Por este medio, deseo plantear una consulta relacionada con la presentación del libro de compras y servicios adquiridos generado por el sistema Diamante Contador.
Por motivos de control interno y en seguimiento a una recomendación reciente de la Superintendencia de Administración Tributaria —quien nos indicó que en el formulario del IVA debe considerarse la casilla “Facturas (incluir las anuladas)” tanto para documentos emitidos como recibidos—, quisiéramos confirmar si es posible que las facturas anuladas también se reflejen en el libro de compras, de forma similar a como ya se presentan en el libro de ventas.
Hemos observado que, si bien el sistema sí identifica y muestra las facturas anuladas en el “tipo de Documento”, estas no se visualizan en el reporte específico del libro de compras. Por ello, quisiéramos saber si esta omisión responde a una configuración del sistema, o si existe alguna opción para habilitar su visualización, o bien si estamos omitiendo algún procedimiento necesario para que estas facturas se incluyan correctamente.
Yo acostumbro incluir las “Anuladas” en el libro de compras y ventas, sin embargo las incluyo con valor Q.0.00, de esa forma va a reflejar la misma cantidad de facturas emitidas y anuladas tanto en Diamante Contador como en el portal de la Agencia Virtual Sat.
Agradezco las respuestas. En el libro de compras, se seleccionó la opción anular, pero no aparece la factura, ¿se podrá, quitar la selección de anulado?, para que podamos dejar la factura únicamente a valor cero.
A mi consideración si la factura de compra esta anulada no la debes de tomar en cuenta como anulada, ni con valor 0.00. Ya que es como que no hubieras realizado la compra o el servicio. Es decir no estas reclamando un credito fiscal por ese documento. Considero que no tiene ningún efecto negativo para Sat si no lo tomas en cuenta. Al contrario estas reclamando menos credito fiscal.
Ahora bien si te refieres al libro ventas ahi si debes tomar en cuenta las anuladas en el sistema Diamante Contador. Yo lo que hago es colocar en nit del cliente “ 0 “ y en nombre social “Anulado” para asi reflejar las facturas vigentes y anuladas en el sistema y en el formulario IVA. Obviamente las facturas de ventas anuladas deben estar anuladas en FEL de Sat.
Para que asi demuestres a Sat que estas reflejando los todos ingresos o ventas ventas según el sistema de Sat.
Y si por error anulaste alguna factura de ventas según el procedimiento o opción de anulado del sistema. Claro que la puedes eliminar y volver a cargar el sistema sin ningún problema. Siempre y cuando tu tengas los permisos del administrador para realizar estos procedimientos en el sistema