•Tener la mente en blanco, sin preconceptos
•Dar un cierto orden a los procedimientos, planificarlos. Definirlos y ejecutarlos de modo prolijo.
•Estudiar los desvíos o excepciones. Suelen ser el punto de hallazgo de un fraude
•Atender a las hipótesis. Contrastarlas con los datos conocidos. Cruzar los datos obtenidos. Validarlos.
•Obtener evidencias confirmatorias de terceros
•Ponerse en el lugar de quien/es son considerados sospechosos Imaginar sus pasos o acciones. Calcular las ventajas que pudieron obtener
•Adoptar un pensamiento lateral ante las cuestiones conexas o vinculadas. Buscar puntos de intersección de los hallazgos Hacer un “mapa” de las evidencias recolectadas. Algo así como “armar el rompecabezas”
•Plasmarlo en informe claro, no abrumar con términos técnicos
