Buen día, tengo una duda, espero que me puedan apoyar.
Tengo un cliente PEQUEÑO CONTRIBUYENTE, que necesita facturar Q7000 + IVA, en este caso, según mis cálculos se emite la factura por Q7350.00 y como el proveedor es agente retenedor, le retiene Q350 y lo que recibe líquido el cliente serían los Q7000.00.
Según el contador del proveedor este cálculo sería el correcto:
Q7350*0.05= Q367.50 que corresponde al IVA, y la factura debería emitirse por Q 7370 aproximando a Q370.00 para que al momento de que se le pague a la persona reciba Q7000.00 exactos.
alguien puede apoyarme por favor, cual de los dos cálculos sería el correcto, o si ambos están mal, indicarme cual sería el correcto, y si se tuviera una base legal que me indiquen se los agradecería bastante.