Facturación mas IVA

[Alexander-Mucia]

Buen día, tengo una duda, espero que me puedan apoyar.

Tengo un cliente PEQUEÑO CONTRIBUYENTE, que necesita facturar Q7000 + IVA, en este caso, según mis cálculos se emite la factura por Q7350.00 y como el proveedor es agente retenedor, le retiene Q350 y lo que recibe líquido el cliente serían los Q7000.00.

Según el contador del proveedor este cálculo sería el correcto:
Q7350*0.05= Q367.50 que corresponde al IVA, y la factura debería emitirse por Q 7370 aproximando a Q370.00 para que al momento de que se le pague a la persona reciba Q7000.00 exactos.

alguien puede apoyarme por favor, cual de los dos cálculos sería el correcto, o si ambos están mal, indicarme cual sería el correcto, y si se tuviera una base legal que me indiquen se los agradecería bastante.

[Nehemias]

Calcúlelo de esta manera Q. 7,000.00 / 0.95= Q.7,368.42, luego al multiplicarlo por 0.05, le va a dar como resultado Q. 368.42, esto significa que la tarifa sujeta a retención serian los Q. 368.42. Es decir que el monto de la factura seria Q. 7,368.42, que al deducirle la tarifa del impuesto correspondiente le quedaría liquido los Q. 7,000.00