Buen dia Distinguidos
Favor de apoyarme con la siguiente duda para realizar una factura Especial como se toma la base y si se le suman los impuestos, para registrarla contablemente el isr como queda registrado. gracias por su atención. saludos
Depende del acuerdo al que hayas llegado con el proveedor, si por ejemplo se le va a pagar Q 100, se le agregan los impuestos, si es un proveedor que se negó a emitir factura a los Q 100 se le quitan los impuestos, en el primer caso se toman los Q 100, se divide por 0.95 y eso se multiplica por 1.12, en total serian Q 100 para la persona 5.26 de ISR y 12.63 de IVA, la factura tuviera que quedar por Q 117.89, si es el segundo caso los Q 100 se dividen entre 1.12 el monto se multiplica por 0.05, quedando 10.71 de IVA, 4.46 de ISR y para el proveedor 84.83, diamante contador tiene una calculadora que te ayuda con eso
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Exente explicación y orientacion altamente agradecido, una consulta mas el registro de ambos casos de que manera se realiza
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