Buenas tardes.
Podrían apoyarnos en solventar una duda. Un cliente, emitió notas de crédito en el mes de septiembre por descuentos que no se aplicaron en las facturas de agosto. Sin embargo, el monto de las notas de crédito es mayor al total facturado en septiembre, lo que resulta una renta neto de cero (0) ¿Cómo han procedido en relación al ISR en estos casos?
En SAT nos indicaron que el objeto de las notas de crédito es regular solamente el IVA más no el ISR. Y si el valor de la renta varió y el mes ya fue declarado lo que procede es rectificar esa declaración.
1 me gusta