Buen día
Le comento que el usuario @Danilo ya brindo la respuesta a su pregunta.
Al operar en forma manual una factura de ventas que incluye impuestos (IDP, timbre de prensa, Inguat, etc.), al realizar la distribución para el libro del IVA (presionando la tecla F2 en la casilla valor), despliega un ventana y notará que hay una casilla para ingresar el monto de impuestos, seguidamente se ingresan los valores que si generan crédito/débito fiscal.
Para efectos ilustrativos una venta por servicio de hospedaje por Q110.00 (incluye Q10.00 de Inguat por pagar, o el nombre de la cuenta contable de pasivo que hubieren designado), ver la siguiente imagen:
En el ejemplo anterior, en la columna impuestos reporta un valor, pero lo separa de la base imponible para el cálculo del IVA.
En carga masiva, el resultado en el Libro del IVA es el mismo, pero no activa la columna Impuestos, pero si reporta un monto en la columna exento (no afecto)
Para efectos ilustrativos se copian las columnas utilizadas para realizar el ejemplo anterior de la carga masiva, los números de las cuentas contables puede ingresarlas con guion o sin guion.
| TIPO | SERIE | NUMERO | FECHA | SUCURSAL | NIT | NOMBRE | LIBRADO | DESCRIPCION | BIENES | SERVICIOS | IMPORTACIONES | COMBUSTIBLES | IMPUESTOS | EXPORTACIONES | P_O_E | TOTAL |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FC | CREDITO | 8002 | 29/09/2020 | 1 | 123456 | Cliente Ejemplo | HOSPEDAJE | 0 | 100 | 0 | 0 | 0 | 10 | E | 110 |
| RETENCION_ISR | COMENTARIO | REFERENCIA | GALONES_SUPER | GALONES_REGULAR | GALONES_DIESEL | GALONES_OTROS | IDP_SUPER | IDP_REGULAR | IDP_DIESEL | IDP_OTROS | TASA_DE_CAMBIO | MONEDA | NIT_CXX |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12345 |
| CUENTA_01 | CANTIDAD_01 | CUENTA_02 | CANTIDAD_02 | CUENTA_03 | CANTIDAD_03 | CUENTA_04 | CANTIDAD_04 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-1-2-001 | 110 | 2-1-1-002 | -10.71 | 4-1-1-001 | -89.29 | 2-1-1-006 | -10 |