Buen dia estimados
En el balance de la empresa Regimen Simplificado sobre Ingresos vienen dos cuentas por pagar desde el año 2021:
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Descuento que se hizo a empleados por uniformes, pero no se rebajó gasto sino por alguna razón lo dejaron en cuenta por pagar
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Reintegros que hacen los clientes por compensar el débito que los bancos hacen cuando sale un cheque rechazado. Entonces cuando sale rechazado, el cliente debe reintegrar a la empresa ese cobro.
Los valores no son significativos en comparación de las demás cuentas pero ya es un importe de Q 10,000 entre ambas cuentas.
Mis preguntas son:
A. Se debería emitir factura para limpiar estas cuentas y generar IVA por Pagar?
B. Se podrían netear con los gastos de la operación con autorización de los socios?
Dado que ya pasaron 2 años fiscales, no se podría considerar la idea de declarar una ganancia de capital o si?
Saludos
