Buenos dias, quisiera que me apoyaran con un tema si alguien me puede ayudar,
actualmente estoy recibiendo la contabilidad de una empresa, analizando el tema del ISO, la empresa esta en la opción b de ISR A ISO, para el 2025 si han pagado el ISO correspondientes pero nunca le han aplicado el ISR pagado 2025, cabe recalcalcar que en unos trimestres han registrado perdida y otras no, pero el ISO se ha pagado todo los trimestres sin rebajar ningún ISR pagado, ahora que corresponde el anual, 1. puedo acreditar ese ISO en el anual del ISR ? 2. o solo lo registro como gasto deducible? ya que se tendrá un ISR por pagar mayor a todo los ISOs pagados.
gracias por el apoyo.