Buenos días compañeros, un cliente quiere hacer cese definitivo, desde abril de 2020 a la fecha se han presentado sin valor, pero el inconveniente que presenta es que extravió todas las facturas y el libro. Ya se hizo la denuncia por extravió de documentos… Pero SAT dice que se tiene que rehacer el libro con los datos de las declaraciones, estas mismas se pudo descargar desde la Agencia Virtual. La duda es como se procedería a llenar el libro de nuevo si solo se cuenta con los ingresos totales de cada mes que se han presentado, desde ya gracias por sus comentarios.
La pregunta es: ¿Es de un negocio o un servicio técnico? Porque de ser un servicio técnico, le va ser mucho más fácil reconstruir la contabilidad, mayormente si le practicaban retención de IVA por cada factura, datos que puede obtener desde la agencia virtual en Consultas reteniva porque en las constancias de retenciones están el número de factura a las cuales se les practicó retención. Y si es un negocio hay que ver cuanto es la cantidad que facturaba mensual y cuantas facturas tenia autorizadas.
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Concuerdo con la respuesta de José, y para agregar, puedo aporta que: sí son servicios técnicos allí se puede ver el nombre y el NIT a quién el contribuyente le extendía facturas, y si fuese otro negocio se pueden colocar como clientes varios y con C/F. Y en cuanto a la resolución del libro, si es computarizado o manual se puede averiguar consultando en Formularios presentados/pagados; siempre dentro del usuario de AV, buscas el formulario e imprimes de nuevo la resolución (sí fuese manual compras un libro con el número de hojas que se habilitaron y sí fuese computarizado solo armas tu libro en excel). y en cuanto a las facturas debes inhabilitarlas desde la agencia virtual, ingresas al menú y buscas la sección de Registro Fiscal de Imprentas y en Aviso Anulación de documentos se inactivan.
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Gracias por sus comentarios compañeros, es un negocio, es una Miscelanea. En la agencia virtual se puedo descargar la información del monto de ingresos mensuales presentados. La duda es que informacion se podría colocar en el libro ya que solo se cuenta con el monto total prestado, no se cuenta con fecha de facturación, número de facturas ni cuantas facturas se emitió en el mes.
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Segun la SAT el rehacer la el libro es la solucion, pero lo que te queda es buscar a las personas que se les facturo para ver si te proveen la informacion de numeraciones montos y fechas.
saludos
@Orlando_Garcia si no se tiene esa información puedes llenar el libro con información ficticia, afecta en nada al contribuyente… por ejemplo: la primera resolución de facturas fué emitida en abril 2020 y en formulario que corresponde a ese mes se consignaron ingresos por Q1,000 y un IVA de Q50, entonces en el libro puedes colocar, en la fecha: cualquier día de abril, en la descripción: venta de productos varios, en el número de factura: 1, y en el monto Q1,000 y por consiguiente en el IVA los Q50 que se pagó de impuesto; y listo… con la de mayo lo mismo: Fecha: cualquier día, Descripción: venta de productos varios, Fac. No: 2, y en el monto e IVA lo que te diga el formulario que consultaste en la AV. y así con todos los meses hasta la fecha y como no vas a presentar las facturas, solo las inhabilitas desde la agencia virtual, ingresas al menú y buscas la sección de Registro Fiscal de Imprentas y en Aviso Anulación de documentos.
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Gracias muy amable, eso haré.
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