ISR Retenido. Se pagó en exceso


#1

Buen dia, quien seria tan amable de ayudarme con lo siguiente, en el mes de julio se retubo a un proveedor ISR por 3,3316.59, y en agosto que se hiso la presentacion se pago 3,405.69.
por error se pago demas 89.10 sera conveniente hacer la rectificacion o mejor se toma como gasto esa diferencia pagada demas. si se hiciera la rectificacion en que casilla se colocan esos 89.10 en el mes de septiembre


#2

Hola. ¿La constancia por cuánto lo hicieron? Si la hicieron por Q3,405.69 no vale la pena rectificar, regístrenlo como un gasto (si su proveedor no solicita el cambio del documento). Si la constancia es por Q3,316.59 entonces sí deben rectificar para poder enviar el anexo.

Si rectifican el impuesto quedará como un pago en exceso, no se puede acreditar al pago del siguiente mes.