Depósito de garantía solicitado a EEGSA

Buenas noches estimados:

Tengo duda de lo siguiente:

Solicitamos a EEGSA un deposito de garantía el cual fue aprobado, ellos indican lo siguiente:
" Por este medio les informo que el depósito de garantía solicitado a EEGSA generó intereses, dicho valor se debe devolver más los intereses devengados. Por lo que es necesario presentar una factura contable únicamente por los intereses obtenidos. Contrato No.xxxx"

Emitimos la factura tal como lo solicitan y nos practicaron retencion de ganancias de capital formulario SAT1911.

¿Como sería la partida contable de la “venta” y como se debe reportar en el libro de ventas?

He leído un poco en el foro pero no encontré este tema en especifico.

Entiendo que para el pago trimestral de ISR tampoco debo tomarla pues ya pagó.

Muchas gracias,

Columna 1 Columna 2 Columna 3
Banco xxxx
Depósitos en garantía xxxx
Por solicitud de deposito
Banco xxx
ISR retenido x
Intereses cobrados de depósitos en garantía xxx
IVA débito xx
Por la factura emitida

En el pago trimestral, la puede agregar como parte de la renta bruta y después la resta como renta no afecta, o las excluye en ambos lados. Es el mismo efecto.

En la anual la reporta como rentas que ya fueron sujeto a retención.

Feliz día.

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Muchas gracias por su respuesta