Duda tributaria con ISO e ISR anual

Legislación Dudas de contabilidad
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Buena tarde Estimados,

Si fueran tan amables de apoyarme con lo siguiente:

  1. Una persona dejo de factura durante cuatro años
  2. La persona presento sus formularios todos a cero
  3. En noviembre volvió a facturar

El necesita que lo apoye con el pago de ISO e ISR anual, pero nunca lo he hecho. Alguien que me pudiera brindar sus comentarios.

Saludos,
Zully Monrroy

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Estimada @jazmr96, la base para calcular el ISO es el balance de cierre del año anterior(2016) es decir que si la declaración jurada del periodo 2016, no muestras saldos (Presentado a 0.00) no hay base para cálculo sobre activos tampoco sobre ingresos.
Si este es el caso puede presentar el 4to trimestre ISO 2017 sin valor 0.00.

Ahora para el 1er. trimestre ISO de 2018, el que vence en abril, ya debe tomar en consideración los ingresos de noviembre, Es posible le resulte impuesto a pagar.

Con respecto al ISR anual 2017 si debe reportar valores, previamente tendrá que determinar el resultado del período.

Saludos